Capital bancaire

Comprendre le capital bancaire : un guide complet

Démystifier le capital bancaire

Démêler le concept de capital bancaire

Le capital bancaire représente la disparité entre les actifs et les passifs d'une banque, représentant la valeur nette ou la valeur des capitaux propres de l'institution. Cette mesure essentielle joue un rôle essentiel dans l’évaluation de la santé financière d’une banque et de sa capacité à absorber les pertes.

Plonger dans la mécanique du capital bancaire

Le capital bancaire comprend diverses composantes, notamment les liquidités, les titres publics, les prêts et les réserves, reflétant la marge par laquelle les créanciers sont couverts en cas de liquidation des actifs. Comprendre les subtilités du capital bancaire nécessite un aperçu des cadres réglementaires et des normes internationales.

Naviguer dans les cadres de capital réglementaire

Normes de Bâle : piliers de la réglementation bancaire

Bâle I, Bâle II et Bâle III représentent des cadres fondateurs conçus par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire pour établir des normes réglementaires en matière de fonds propres bancaires. Ces accords délimitent la classification du capital bancaire en niveaux, garantissant la robustesse et la stabilité du système financier.

Décrypter le capital de première catégorie

Les fonds propres de catégorie 1, comprenant les fonds propres de base de catégorie 1 (CET1) et les capitaux propres, constituent le principal indicateur de la résilience d'une banque à absorber les pertes sans nuire aux opérations commerciales. Bâle III impose un ratio minimum de fonds propres de catégorie 1 de 8,5 %, protégeant les institutions financières contre les risques systémiques.

Explorer la dynamique du capital de niveau 2

Le capital de niveau 2 complète le capital de niveau 1, composé de dettes subordonnées et de réserves, bien qu'avec une fiabilité moindre. Même si les fonds propres de catégorie 2 n'ont pas la solidité des fonds propres de catégorie 1, ils renforcent la capacité d'une banque à résister à des conditions de marché défavorables et à un contrôle réglementaire.

Évaluation des capitaux propres et du capital bancaire

Dévoilement de la valeur comptable des capitaux propres

La valeur comptable des capitaux propres reflète le capital bancaire indiqué au bilan, englobant les capitaux propres privilégiés, les actions ordinaires, les bénéfices non répartis et le résultat global. Cette mesure offre un aperçu de la situation financière et du potentiel d’investissement d’une banque.