Crédits de retrait : Régime de retraite

Démystifier les crédits de retrait dans les régimes de retraite : comprendre vos options

Explorer les crédits de retrait dans les régimes de retraite

Les crédits de retrait dans les régimes de retraite offrent aux individus une voie pour accéder à leurs avoirs de retraite lorsqu'ils passent d'un emploi à un autre ou prennent leur retraite. Examinons les nuances des crédits de retrait, y compris l'éligibilité, les distributions et le paysage réglementaire régissant les retraits de pension.

Comprendre les crédits de retrait : régime de retraite

Les crédits de retrait représentent la partie de l'avoir de retraite d'un employé au sein d'un régime de retraite qualifié qu'il peut retirer lorsqu'il quitte son emploi. Ces crédits englobent à la fois les cotisations des employés et des employeurs accumulées au cours de la période d'occupation de l'individu dans l'entreprise.

Naviguer dans les distributions de crédits de retrait

Lorsqu'ils quittent leur emploi, les employés peuvent avoir droit à des distributions partielles de leurs fonds de pension selon les règles d'acquisition établies par l'employeur et le régime. Ces distributions consistent généralement en un pourcentage du revenu de l'individu au cours de ses années précédant la retraite.

Crédits de retrait : régime de retraite avant la retraite

L'étendue du droit d'un employé à son solde de pension dépend de facteurs tels que son statut d'acquisition et son ancienneté auprès de l'employeur. L’acquisition immédiate des cotisations des salariés est courante, les mandats plus longs se traduisant souvent par une part plus importante des cotisations de l’employeur.

Règles régissant les crédits de retrait

Les règles de retrait des retraites du secteur public varient selon les États, tandis que les retraites privées sont réglementées par la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA) de 1974. L'ERISA et la réglementation fiscale décrivent le cadre des retraits des régimes à prestations définies et à cotisations, fournissant des lignes directrices aux deux employeurs. et les employés.

Régimes à prestations définies ou régimes à cotisations définies

Les régimes à prestations définies, courants dans les régimes de retraite d'employeur, garantissent aux retraités une distribution en espèces fixe basée sur des facteurs tels que la durée de l'emploi et l'historique des salaires. En revanche, les régimes à cotisations définies, tels que les 401(k), impliquent des cotisations des employés sur des comptes individuels, les décisions d'investissement et les risques étant principalement supportés par l'employé.

Maximiser les cotisations dans les régimes à cotisations définies

Les régimes à cotisations définies comme les 401(k) ont des limites de cotisation annuelle fixées par l'IRS. Pour 2021 et 2022, les employés peuvent cotiser jusqu'à 19 500 $ et 20 500 $, respectivement, avec des cotisations de rattrapage supplémentaires pour les personnes âgées de 50 ans et plus. Les employeurs peuvent également proposer des cotisations de contrepartie, sous réserve des limites totales de cotisation.