Déclaré mais non réglé (RBNS)

Décryptage déclaré mais non réglé (RBNS) en assurance

Comprendre le RBNS dans l'assurance

Les pertes d'assurance déclarées mais non réglées (RBNS) font référence aux pertes d'assurance qui sont déclarées mais qui restent non réglées à la fin de la période comptable. Les assureurs estiment ces pertes sur la base des informations disponibles lors du processus de règlement des sinistres, ce qui a un impact sur leurs réserves financières et leur rentabilité.

Explorer RBNS vs IBNR

Les pertes RBNS s’apparentent aux pertes subies mais non déclarées (IBNR), toutes deux non réglées au cours de la période comptable. Cependant, les sinistres IBNR n’ont pas encore été déclarés à l’assureur, ce qui nécessite des niveaux d’estimation plus élevés en raison du manque de déclaration.

Naviguer dans le processus d'estimation

Le calcul des pertes RBNS implique d'analyser l'état des réclamations dans le processus de règlement, en tenant compte de facteurs tels que la complexité des réclamations et les informations disponibles. Les compagnies d'assurance s'appuient sur diverses sources, notamment les passifs des contrats souscrits et les estimations actuarielles, pour déterminer les réserves pour pertes RBNS et IBNR.

L'impact sur la rentabilité de l'assurance

Une estimation précise des réserves RBNS et IBNR est essentielle pour les compagnies d’assurance, car elle influence leur rentabilité et leur stabilité financière. Une surestimation peut limiter les opportunités d'investissement, tandis qu'une sous-estimation pourrait conduire à des réserves insuffisantes, compromettant la capacité de l'assureur à faire face aux sinistres futurs.