Expérience de l’année civile

Percer le mystère de l’expérience de l’année civile : informations pour les professionnels de l’assurance

Comprendre les subtilités de l’expérience d’une année civile est essentiel pour les professionnels de l’assurance qui naviguent dans le monde complexe de la souscription et de l’évaluation des risques. Examinons ce qu'implique l'expérience d'une année civile, comment elle est calculée et son importance dans le secteur de l'assurance.

Décrypter l’expérience de l’année civile

L’expérience de l’année civile, également connue sous le nom d’expérience de l’année de souscription ou d’expérience de l’année d’accident, constitue une mesure cruciale permettant aux compagnies d’assurance d’évaluer leurs performances sur une période spécifique de 12 mois. Il représente l'écart entre les primes acquises et les pertes subies au cours de cette période, quel que soit le moment où les primes ont été reçues ou où les pertes ont été comptabilisées ou payées.

Démêler le calcul

Pour calculer l'expérience de l'année civile, les assureurs divisent la prime comptable acquise par le total des sinistres subis et des frais de règlement des sinistres (LAE), qui incluent les coûts associés à l'enquête et au règlement des réclamations d'assurance. Ce calcul prend également en compte les pertes subies mais non déclarées (IBNR) et les modifications des réserves pour pertes, fournissant ainsi un aperçu complet de la santé financière de la société par rapport à ses activités de souscription.

Implications et considérations particulières

Il est important de noter que l'expérience de l'année civile reflète la capacité de l'assureur à couvrir efficacement ses pertes avec les primes. Cependant, il ne mesure pas uniquement les flux de trésorerie associés aux primes et aux sinistres au cours de la période désignée. Cette compréhension nuancée est cruciale pour évaluer avec précision la performance financière et les stratégies de gestion des risques d'un assureur.

Expérience de l’année civile par rapport à l’expérience de l’année d’assurance

Alors que l’expérience de l’année civile se concentre sur les pertes résultant de sinistres effectués au cours d’une année spécifique, l’expérience de l’année d’assurance examine l’exposition d’un ensemble spécifique de polices aux pertes tout au long de leur durée. Comprendre les distinctions entre ces deux mesures permet aux assureurs d'affiner leurs pratiques de souscription et de prendre des décisions commerciales éclairées.