Kite

Comprendre le kite : types, méthodes et conséquences

Dévoiler le monde du kite

Le kiting, dans le domaine financier, fait référence à l’utilisation illicite d’instruments financiers pour obtenir illégalement un crédit supplémentaire. Cette pratique trompeuse englobe diverses techniques frauduleuses visant à exploiter les failles du système financier.

Points clés à retenir

• Le kiting implique la manipulation illégale d’instruments financiers pour accéder de manière trompeuse à un crédit supplémentaire.
• Les maisons de titres se livrent au kiting en ignorant les réglementations de la SEC régissant les transactions sur titres.
• Le check kiting cible principalement les banques ou les détaillants en émettant des chèques sans provision tirés sur des comptes insuffisamment provisionnés.

Explorer le check kiting impliquant les banques

Opérant dans le secteur bancaire, le check kiting implique généralement de gérer une séquence de chèques dans plusieurs institutions bancaires en utilisant des comptes avec des fonds insuffisants. Exploitant le délai de compensation des chèques entre les banques, le kiter écrit un chèque sur un compte tout en retirant des fonds sur un autre avant que le chèque original ne soit compensé.

Ce processus de dépôt et de retrait de fonds entre comptes est répété, en s'appuyant sur le décalage temporel entre la compensation des chèques et le retrait des fonds. Si les progrès réalisés dans les mécanismes de compensation des chèques ont réduit les cas de chèques kiting liés aux banques, les mesures préventives telles que les retenues de fonds et les pénalités en cas de chèques retournés ont également contribué à son déclin.

Plonger dans le kite au détail

Une variante du check kiting, appelée « kiting au détail », consiste à encaisser un chèque sans provision chez un détaillant pour effectuer un achat. Par la suite, avant que le chèque initial ne soit encaissé, le kiteur rédige un autre chèque, comprenant souvent un montant de remise en argent. Cet argent est ensuite déposé pour faciliter l'encaissement du premier chèque. Ce cycle se perpétue pour couvrir le contrôle ultérieur, permettant au kiteur d'exploiter le décalage temporel et d'obtenir frauduleusement des biens et de l'argent.

Comprendre le kite avec des titres

Le kiting impliquant des titres se produit généralement lorsque les sociétés de titres enfreignent les réglementations de la SEC en ne réalisant pas de transactions d'achat et de vente dans le délai de règlement prescrit. Dans de tels cas, l’entreprise défaillante doit se procurer les titres déficitaires sur le marché libre et supporter tous les coûts associés. Le non-respect de ces réglementations en maintenant des positions courtes ou en retardant les transactions constitue un kiting frauduleux.