Régime 401(a)

Percer les secrets des régimes de retraite 401(a) : tout ce que vous devez savoir

Les régimes 401(a) jouent un rôle crucial dans l’épargne-retraite, en particulier pour les employés du gouvernement, les éducateurs et les travailleurs à but non lucratif. Examinons en détail ce qu'implique un plan 401(a), y compris les cotisations, les investissements, l'acquisition, les retraits et les avantages fiscaux potentiels.

Comprendre les plans 401(a)

Les régimes 401(a) sont des régimes de retraite parrainés par l'employeur et conçus pour les agences gouvernementales, les établissements d'enseignement et les organisations à but non lucratif. Contrairement aux régimes 401(k), qui sont répandus dans les secteurs à but lucratif, les régimes 401(a) n'autorisent pas les cotisations des salariés. Cependant, les employés peuvent transférer des fonds d'un plan 401(a) vers un plan 401(k) ou un compte de retraite individuel (IRA) s'ils quittent leur employeur.

Cotisations aux régimes 401(a)

Les employeurs ont la possibilité de verser des cotisations obligatoires ou volontaires aux régimes 401(a) au nom de leurs employés. Les options de contribution incluent des montants fixes, des correspondances en pourcentage ou des correspondances en dollars. Les cotisations volontaires sont généralement plafonnées à 25 % du salaire annuel d'un employé.

Investissements dans les plans 401(a)

Les employeurs contrôlent les options d'investissement disponibles dans les plans 401(a), optant souvent pour des choix d'investissement plus sûrs pour minimiser les risques. Les employés doivent faire preuve de diligence raisonnable pour atteindre leurs objectifs de retraite dans le cadre des paramètres d'investissement fixés par leur employeur.

Acquisition et retraits des plans 401(a)

Les cotisations des employés aux régimes 401(a) et les revenus associés sont entièrement acquis immédiatement. Toutefois, l’acquisition des cotisations patronales dépend du calendrier d’acquisition établi par l’employeur. Les retraits des régimes 401(a) sont soumis à des retenues d’impôt sur le revenu et à une éventuelle pénalité de retrait anticipé, sauf dans certaines circonstances admissibles.

Crédits d'impôt pour les cotisations 401(a)

Les employés qui cotisent à un régime 401(a) peuvent avoir droit à des crédits d'impôt. Cependant, l'éligibilité aux avantages fiscaux peut avoir un impact sur les cotisations IRA traditionnelles basées sur le revenu brut ajusté.