Régime d'obligations d'épargne

Libérer le potentiel des régimes d’obligations d’épargne : un guide complet

Les plans d'obligations d'épargne offrent aux employés un moyen pratique d'investir dans des obligations d'épargne américaines par le biais de retenues sur salaire. Explorons les subtilités de ces programmes en milieu de travail, y compris les types de cautions disponibles, les implications fiscales et les considérations particulières.

Comprendre les régimes d'obligations d'épargne

Dans un plan d'obligations d'épargne, une partie du salaire d'un employé est affectée à l'achat d'obligations d'épargne jusqu'à ce qu'un montant suffisant soit accumulé pour que l'entreprise puisse acquérir une obligation au nom de l'employé. Ces obligations peuvent être enregistrées au nom d'un seul propriétaire, de copropriétaires ou d'un seul propriétaire avec un bénéficiaire désigné.

Types d'obligations

• Obligations de série EE :Ces obligations garantissent un doublement de valeur sur une période déterminée, généralement 20 ans, et peuvent être achetées par voie électronique.
• Obligations de série I :Indexées sur l'inflation, ces obligations offrent aux investisseurs un taux de rendement fixe ainsi qu'une protection contre l'inflation. Ils peuvent être achetés sous forme papier ou électronique.

Explorer les obligations de série EE et de série I

Obligations de série EE

Les obligations de série EE, introduites en 1980, promettent de doubler leur valeur au cours de leur durée initiale et peuvent rapporter des intérêts jusqu'à 30 ans. Alors qu’ils étaient autrefois disponibles sous forme papier, ils sont désormais exclusivement vendus sous forme électronique.

Obligations de série I

Lancées en 1998, les obligations de série I offrent aux investisseurs un rendement qui suit le rythme de l'inflation. Ces obligations rapportent un taux de rendement fixe majoré d'un taux d'inflation calculé semestriellement sur la base de l'indice des prix à la consommation.

Implications fiscales et considérations particulières

Les intérêts gagnés sur les obligations de série EE et de série I sont soumis aux impôts fédéraux, mais sont exonérés des impôts sur le revenu des États et des localités. Les investisseurs ont la possibilité de reporter la déclaration des intérêts aux fins de l'impôt fédéral sur le revenu jusqu'à ce que l'obligation arrive à échéance ou soit remboursée.